Les sanctions de l’OFAC montrent pourquoi les entreprises étrangères utilisant le système financier américain ont besoin de solutions robustes de contrôle des sanctions

Il est prudent de dire qu’aucune organisation ne veut la publicité négative qui accompagne un communiqué de presse de l’OFAC ; cependant, deux sociétés basées à l’étranger ont récemment été propulsées sous le feu des projecteurs à la suite des décisions de l’agence de régulation à leur encontre pour violation des sanctions.

Ces cas démontrent comment les réglementations de conformité de l’OFAC s’étendent au-delà des frontières américaines, en particulier lorsque des organisations étrangères effectuent des transactions impliquant des systèmes financiers aux États-Unis.

Une société de transport de fret australienne et une entreprise de commerce offshore basée à Hong Kong ont dû payer des sanctions de l’OFAC totalisant respectivement 6 millions de dollars et 5 millions de dollars pour mauvaise vérification des sanctions et violations de la conformité.

Explorons ce qui n’a pas fonctionné, pourquoi l’OFAC leur a infligé une amende et ce que nous pouvons apprendre et adopter pour protéger nos organisations contre des événements similaires.

Une société de transport australienne pénalisée pour infractions à la conformité

Entre 2013 et 2019, une entreprise de fret australienne traitant des expéditions transfrontalières a accidentellement travaillé avec des entités figurant sur la liste des ressortissants spécialement désignés (SDN) et des personnes bloquées de l’OFAC, notamment l’Iran et la Syrie, déclenchant des violations de la conformité de l’OFAC.

Étant donné que les transactions impliquaient le système financier américain, l’OFAC a constaté 2 958 violations, soulignant que même les entreprises situées en dehors des États-Unis doivent suivre les meilleures pratiques de contrôle des sanctions si leurs activités commerciales impliquent des entités américaines.

Ce qui s’est passé?

Au cours des années précédant les sanctions de l’OFAC, l’entreprise avait acquis diverses entreprises locales de transport de fret et étendu rapidement ses opérations à l’étranger sans renforcer les processus de conformité critiques tels que le contrôle des parties refusées. Le déluge de factures et de demandes de paiement généré par ses différentes succursales mondiales est devenu difficile à gérer manuellement, compte tenu de la difficulté et de la consommation de ressources d’effectuer une recherche de sanctions de l’OFAC sans automatisation. Le manque d’orientation stratégique sur le renforcement de leurs fonctions de conformité pour répondre à l’expansion de leurs opérations signifie que l’entreprise a négligé de mettre en œuvre des contrôles et des politiques de contrôle des sanctions appropriés, avec des résultats désastreux.

Lors d’un incident survenu en 2015, une banque américaine avec laquelle la société travaillait avait remarqué des transactions impliquant la Syrie. Consciente que cette relation commerciale était prohibitive étant donné que le pays figurait sur une liste de sanctions de l’OFAC, la banque en a informé la société australienne et a même menacé de rompre ses relations commerciales si elle n’améliorait pas son respect des sanctions américaines. Mais l’entreprise australienne n’a pas pris de mesures suffisantes et avec l’immédiateté requise.

Ce n’est qu’en 2017 que l’entreprise a finalement interrompu ses expéditions vers les pays sanctionnés et a engagé un cabinet comptable tiers pour l’aider à évaluer la légalité de ses transactions. Cependant, la plupart des violations de conformité avec l’OFAC s’étaient déjà produites à cette époque.

Comment l’organisation a-t-elle réagi à ses manquements en matière de contrôle des sanctions ?

Pour son « mépris imprudent des lois américaines sur les sanctions économiques », cité par l’OFAC, la société australienne a été condamnée à une amende importante de 6 millions de dollars. L’entreprise a réagi rapidement en coopérant avec l’OFAC et en divulguant les détails de sa violation. Il a également mis en œuvre des mesures correctives plus robustes :

Quel est le point à retenir ?

À mesure que les entreprises se développent à l’international, leurs transactions et activités deviennent naturellement plus compliquées à mesure que de nouvelles acquisitions ont lieu. Ils doivent néanmoins continuer à surveiller les risques liés au commerce et à la conformité des exportations. Et toutes les entreprises avec lesquelles vous travaillez, qu’il s’agisse de sociétés affiliées, de filiales ou de tout autre tiers, sont également investies dans votre réussite, car les violations de conformité peuvent avoir un impact sur vos partenariats.

Dans le cas de l’organisation australienne de fret, ses politiques de sélection des parties refusées n’ont pas réussi à mettre en œuvre des contrôles suffisants à temps, optant pour des rappels au personnel au lieu de changements concrets. Bien qu’il s’agisse d’une organisation étrangère, elle était toujours sous la juridiction de l’OFAC et était tenue de respecter les lois américaines en matière de sanctions puisqu’elle opérait au sein des systèmes financiers américains.

Des employés agissant contrairement à la politique interne ont coûté 5 millions de dollars d’amende à une entreprise de Hong Kong

Lorsqu’une société de commerce et de financement offshore de Hong Kong a effectué des paiements par l’intermédiaire d’institutions financières américaines pour des marchandises originaires d’Iran, elle a été condamnée à une amende de 5 millions de dollars en responsabilité civile pour violation du Règlement sur les transactions et sanctions iraniennes (ITSR) de l’OFAC.

Ce qui s’est passé?

En violation directe de leurs obligations en matière de sanctions américaines, les employés de l’organisation ont intentionnellement dissimulé des informations qui auraient empêché les transactions interdites de passer par le système de contrôle des sanctions de l’entreprise. Pendant deux ans, les employés non conformes ont ignoré la politique commerciale et ont tenté de cacher leurs actions au personnel chargé de la conformité en omettant les références à l’Iran dans la documentation, privilégiant ainsi le profit à court terme plutôt que la gestion des risques à long terme.

Comment l’organisation a-t-elle réagi à ses manquements en matière de contrôle des sanctions ?

L’entreprise de Hong Kong a volontairement divulgué les violations apparentes à l’OFAC, elle a également enquêté sur la cause profonde des violations de conformité de l’OFAC et a licencié les employés impliqués. Elle a ensuite mis en œuvre des mesures de contrôle de conformité plus rigoureuses, notamment en recrutant et en responsabilisant son personnel chargé de la conformité, et en améliorant ses processus de contrôle des sanctions en rendant obligatoire le contrôle de conformité pour tous ses homologues commerciaux.

Quel est le point à retenir ?

Les contrôles et audits internes doivent être correctement conçus avec une approche basée sur les risques intégrée aux procédures commerciales. Même avec des programmes de conformité et des politiques de contrôle des sanctions, les organisations restent exposées à des risques de non-conformité. Les employés malhonnêtes, par exemple, témoignent de l’importance vitale de contrôles internes solides pour prévenir les violations des sanctions américaines. Des méthodes plus strictes d’audit des activités financières auraient probablement permis à cette entreprise de Hong Kong d’économiser 5 millions de dollars.

Ce que nous pouvons apprendre de ces décisions

Les États-Unis ont de multiples réglementations concernant le commerce international, la conformité des exportations et refusent le contrôle des parties par diverses agences. Bien que ces lois s’appliquent principalement aux entreprises nationales, les organisations étrangères restent sous la juridiction des sanctions américaines si leurs activités commerciales impliquent des personnes ou entités américaines. L’OFAC affirme cette notion dans son cadre de conformité, recommandant « une approche basée sur les risques pour le respect des sanctions ».

Nous pouvons également apprendre que la conformité fonctionne dans un environnement dynamique. Chaque organisation a son propre profil de risque et les listes de sanctions changent fréquemment. La liste OFAC SDN ajoute régulièrement de nouvelles personnes et entreprises.

Parvenir à la conformité face à des opérations et à des réglementations commerciales de plus en plus complexes nécessite le remplacement des pratiques de contrôle manuelles et des systèmes de conformité inefficaces. Les solutions logicielles innovantes d’aujourd’hui peuvent accélérer les tâches de contrôle des sanctions grâce à l’automatisation et une formation cohérente du personnel de conformité peut minimiser l’impact de l’erreur humaine sur l’autorisation de transactions prohibitives.

Comment la conformité visuelle de Descartes peut aider au contrôle des sanctions

Descartes Visual Compliance est l’un des principaux fournisseurs de solutions de contrôle des sanctions, notamment le contrôle automatisé et dynamique des parties refusées, la conformité des exportations et d’autres solutions de gestion des risques liés aux tiers.

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