Geschrieben von Jackson Wood, Direktor, Industrielösungen, Trade Compliance, Descartes Systems Group

Eine weltweit tätige Privatbank hat kürzlich zugestimmt , Verstöße gegen die OFAC-Vorschriften durch Zahlung einer Geldstrafe in Höhe von 3.7 Millionen Geldstrafe. Das in der Schweiz ansässige Finanzdienstleistungsinstitut hat durch mehrere mehrere Sanktionsverstöße durch mehrere seiner Tochtergesellschaften , die bis ins Jahr 2014 zurückreichen. Diese standen im Zusammenhang mit den vom OFAC verweigerten Parteisanktionen, darunter 29 Mio. USD.9 Millionen Dollar an Transaktionen aus Kuba, einem sanktionierten Land.

Der Grundbetrag der OFAC-Zivilstrafe belief sich ursprünglich auf $10.Der Betrag wurde jedoch reduziert , da das internationale Finanzunternehmen den Verstoß selbst anzeigte, vollständig mit der Untersuchung kooperierte, und umfassende Abhilfemaßnahmen ergriffen , um künftige Verstöße zu vermeiden.

Dieser Vorfall unterstreicht, wie wichtig es ist, umfassende Softwarelösungen zur Überprüfung abgelehnter Parteien im gesamten Unternehmen und in kritischen Prozessen wie der Aufnahme neuer Kunden zu integrieren. Er unterstreicht auch die Notwendigkeit konsistenter OFAC-Überprüfungsprogramme, um über neue Sanktionen auf dem Laufenden zu bleiben, die für bestehende Kunden gelten könnten. In diesem Artikel werden wir diesen Vorfall untersuchen und die Lehren hervorheben, die internationale Unternehmen daraus ziehen können.

Key Takeaways

  • Ein weltweit tätiges privates Finanzunternehmen mit Sitz in der Schweiz stellte Verstöße gegen OFAC-Sanktionen fest und meldete diese selbst. Dies löste eine Untersuchung aus, die zu einer Zivilstrafe führte.
  • Das OFAC verhängte letztlich eine Zivilstrafe in Höhe von 3,7 Millionen US-Dollar, die aufgrund mehrerer wichtiger mildernder Umstände von ursprünglich 10,6 Millionen US-Dollar reduziert wurde.
  • Die unbeabsichtigten Verstöße des Schweizer Finanzunternehmens gegen die OFAC-Compliance verdeutlichen, wie wichtig es ist, bei Neu- und Bestandskunden ein gründliches Denied Party Screening durchzuführen, um Verstöße zu vermeiden.
  • Diese Zwangsmaßnahme zeigt auch, dass die Sanktionen des OFAC über die Grenzen der USA hinausgehen und dass für im Ausland ansässige Organisationen, deren Transaktionen das US-Finanzsystem betreffen, strenge OFAC-Screening-Programme erforderlich sind.
  • OFAC bietet einen Rahmen, der Organisationen dabei hilft, das Risiko von Verstößen zu reduzieren, und Descartes bietet Ihnen robuste Tools und umfassende Sanktionslisteninhalte für die Durchführung eines genauen OFAC-Screenings.

Wie ein im Ausland ansässiges Finanzunternehmen gegen mehrere OFAC-Compliance-Vorschriften verstieß

Laut einer Vollstreckungsmitteilung des Office of Foreign Assets Control (OFAC) des US-Finanzministeriums hat sich eine private Schweizer Bankengruppe kürzlich im Rahmen eines Vergleichs bereit erklärt, zwischen 2014 und 2018 3,7 Millionen US-Dollar zu zahlen, um ihre potenzielle zivilrechtliche Haftung für mutmaßliche Verstöße gegen OFAC-Sanktionen zu begleichen.

Das Unternehmen verfügt über mehr als 40 globale Tochtergesellschaften, von denen mehrere gegen die OFAC-Compliance verstoßen haben, indem sie Wertpapiertransaktionen im Auftrag abgelehnter Parteien und Einzelpersonen in sanktionierten Gerichtsbarkeiten abwickelten. OFAC hat die Verstöße aus 868 Transaktionen in die folgenden drei Kategorien eingeteilt:

  1. Kuba-Transaktionen: Die Schweizer Privatbank veranlasste US-Wertpapierfirmen, im Auftrag von Kunden in Kuba 727 Wertpapiertransaktionen im Gesamtwert von 29 Millionen US-Dollar abzuwickeln. Diese Transaktionen fanden bei Tochtergesellschaften in mehreren Ländern statt und ermöglichten kubanischen Kunden Finanztransaktionen, darunter den Kauf, Verkauf und die Rücknahme von Wertpapierpositionen. Dies wurde durch die Verwendung von Sammelkonten bei US-Depotbanken möglich. Sammelkonten ermöglichen es mehreren Personen, Gelder zusammenzulegen und im Namen der Schweizer Firma statt im Namen der zugrunde liegenden Kunden zu handeln. Da die USA ein vollständiges Handels- und Wirtschaftsembargo gegen Kuba verhängt haben, sind diese Transaktionen rechtswidrig.
  2. Speziell ausgewiesener Drogenhandelsboss: Darüber hinaus wurden 141 Wertpapiertransaktionen im Gesamtwert von 468.615 US-Dollar für eine Person abgewickelt, die nach dem Kingpin Act gesperrt worden war. Das Konto der Person wurde 2009 bei der Tochtergesellschaft des Unternehmens in Singapur eröffnet, aber erst 2014 sanktioniert. Da keine kontinuierliche Überprüfung durchgeführt wurde, waren sich die US-Wertpapierfirmen, die mit dem Sammelkonto Geschäfte abwickelten, nicht bewusst, dass das Unterkonto einer gesperrten Partei gehörte, und erlaubten der sanktionierten Person, Dividenden und Zahlungen im Gesamtwert von 468.615 US-Dollar zu erhalten.
  3. Benannte russische Einzelperson: Die Schweizer Globalbank hat versehentlich fünf Dividenden in Höhe von insgesamt 1.200 Dollar an eine Partei ausgezahlt, die 2023 sanktioniert wurde. Obwohl das Finanzunternehmen in diesem Fall die blockierte Partei identifiziert, Beschränkungen für ihr Konto verhängt und ihre US-Gegenparteien benachrichtigt hatte, ließ eine interne Kontrollaufsicht diese Zahlungen dennoch durchgehen. Diese Transaktionen verstießen gegen das Russland-Sanktionsprogramm.

Der Gesamtbetrag des Vergleichs in Höhe von 3,7 Millionen US-Dollar spiegelt die freiwillige Selbstanzeige des Finanzunternehmens und nicht schwerwiegende Verstöße gegen die OFAC-Vorschriften wider. Die nach dem Vorfall ergriffenen Abhilfemaßnahmen waren ebenfalls von Bedeutung und trugen zur Reduzierung der Gesamtstrafe bei, worauf wir weiter unten näher eingehen werden.

Wichtige Faktoren, die den Gesamtvergleichsbetrag beeinflussen

OFAC folgt einem umfassenden Verfahren, um nach Sanktionsverstößen einen Gesamtbetrag für die Beilegung von Vergleichen festzulegen. Bei der Festlegung des endgültigen Betrags wägt die Behörde wichtige erschwerende und mildernde Umstände ab. Für die Verstöße in diesem Fall beschrieb OFAC mehrere erschwerende Umstände, darunter:

  • Mangelnde Vorsicht oder Sorgfalt durch unterlassene Überprüfung von Kunden und Interessenten auf abgelehnte Parteien, wie dies gemäß den OFAC-Compliance-Regeln erforderlich ist.
  • Das Finanzdienstleistungsunternehmen wusste oder hatte Grund zu der Annahme, dass es Wertpapiere im Auftrag gesperrter Personen hielt.
  • Im Laufe von vier Jahren wickelte die Schweizer Bankengruppe 727 Transaktionen ab, an denen Einzelpersonen in Kuba beteiligt waren. Sie profitierte dabei von einer umfassend sanktionierten Gerichtsbarkeit und steigerte den Wert der Vermögenswerte der gesperrten Personen, da die Transaktionen in den Vereinigten Staaten nicht gestoppt wurden.

Umgekehrt gab es mildernde Umstände, die zu einer Reduzierung der Gesamtstrafe beitrugen:

  • Die Organisation hat keine Mitteilung vom OFAC erhalten; sie hat die Verstöße gegen die OFAC-Vorschriften selbst entdeckt und gemeldet.
  • Die Schweizer Bankengruppe hatte Maßnahmen ergriffen, um den Zugriff auf die Konten gesperrter Kunden einzuschränken, so dass nach der Entdeckung keine Partei mehr einen wirtschaftlichen Nutzen aus dem US-Finanzsystem ziehen konnte.
  • Die Organisation hat als Reaktion auf ihre offensichtlichen Verstöße umfangreiche Abhilfemaßnahmen ergriffen. Dazu gehören die Einführung von Beschränkungen und die Ausschlussprüfung abgelehnter Parteien, um zu vermeiden, dass derselbe Fehler in Zukunft versehentlich wiederholt wird.
  • Während der Untersuchung des OFAC zeigte sich das globale Finanzunternehmen äußerst kooperativ und antwortete zeitnah auf alle Anfragen.

Es ist wichtig hervorzuheben, dass die zivilrechtliche Geldstrafe für die Verstöße des Unternehmens 10,6 Millionen US-Dollar beträgt, aber aufgrund der oben aufgeführten mildernden Umstände auf die endgültigen 3,7 Millionen US-Dollar reduziert wurde. Ohne Selbstauskunft und Überarbeitung der Überprüfungsverfahren wäre die OFAC-Strafe wahrscheinlich viel näher an der ursprünglichen Summe gelegen.

Wichtige Erkenntnisse aus diesem OFAC-Compliance-Fall

In der Durchsetzungsmitteilung des OFAC wird dieser Vorfall ausdrücklich als Beispiel für die Risiken und Komplexitäten genannt, mit denen Finanzinstitute mit einem weltweiten Kundenstamm zu kämpfen haben. Dies gilt insbesondere für diejenigen, die Sammelkonten verwalten, bei denen die Identität der Begünstigten der zugrunde liegenden Unterkonten naturgemäß verschleiert wird.

Aus diesem Verstoß gegen die OFAC-Vorschriften ziehen wir vier wichtige Lehren, die dazu beitragen können, künftige Sanktionsverstöße zu verhindern:

  1. Verstehen Sie Ihre Risikolandschaft: Unternehmen mit Sitz außerhalb der USA, deren Geschäftstätigkeiten mit in den USA ansässigen Personen oder Diensten in Verbindung stehen, müssen die vollständige Struktur ihrer Geschäftstätigkeit verstehen und die Berührungspunkte ermitteln, die sie selbst und ihre US-Geschäftspartner Sanktionsrisiken aussetzen. Jedes Unternehmen, egal ob inländisch oder ausländisch, dessen Aktivitäten auf den US-Finanzsystemen beruhen, unterliegt der Zuständigkeit des OFAC und sollte daher über die entsprechenden Maßnahmen zur Einhaltung verfügen. Organisationen können die Expertise globaler Compliance-Unternehmen nutzen, um die Sanktionsrisiken des OFAC angemessen zu bewerten und ihre regulatorischen Verpflichtungen zu verstehen.
  2. Führen Sie umfassende OFAC-Prüfungen für abgelehnte Parteien durch: US-amerikanische und nicht-US-amerikanische Unternehmen müssen die Umsetzung risikobasierter Kontrollen sicherstellen, einschließlich Tools zur Identifizierung zugrunde liegender Unterkonten und zur Verhinderung potenziell rechtswidriger Transaktionen. In seiner Pressemitteilung riet das OFAC Finanzinstituten, vor der Bereitstellung von Dienstleistungen für einen neuen Kunden die erforderliche Sorgfaltspflicht zu erfüllen und alle Kunden anhand der OFAC-SDN-Liste (Specially Designated Nationals and Blocked Persons List) zu überprüfen.
  3. Etablierung starker interner Kontrollen und Richtlinien/Verfahren zur Risikominderung: Es ist entscheidend, dass diese Kontrollen alle potenziellen Risiken wirksam angehen. So sollten Kontrollen, die darauf abzielen, die Kontoaktivität sanktionierter Parteien einzuschränken, umfassend genug sein, um alle zweifelhaften Transaktionen zu verhindern. Wie bei dem Verstoß im Zusammenhang mit den Sanktionsprogrammen gegen Russland würden umfassende interne OFAC-Compliance-Kontrollen Maßnahmen zur Einstellung von Aktivitäten wie Zins- und Dividendenzahlungen umfassen, die Verbindungen zum US-Markt haben. Indem sie die Breite und Tiefe dieser Kontrollen sicherstellen, können sich Organisationen besser vor unbeabsichtigten Sanktionsverstößen schützen und die damit verbundenen regulatorischen und Reputationsrisiken mindern. OFAC bietet auch Leitlinien dafür, wie Unternehmen auf identifizierte sanktionierte Parteien reagieren sollten, die versuchen, auf in den USA ansässige Dienste zuzugreifen.
  4. Führen Sie ein dynamisches und kontinuierliches Denied Party Screening durch: Da sich die Sanktionsprogramme und Denied Party-Listen des OFAC ständig ändern, benötigen Organisationen einen Zeitplan für häufige Neuprüfungen, um Compliance-Risiken proaktiv vorzubeugen. Diese jüngste OFAC-Einigung zeigt Fälle, in denen eine Neuprüfung dazu hätte beitragen können, einen Verstoß gegen Sanktionen zu verhindern. Ein Kunde stellt zum Zeitpunkt der Aufnahme möglicherweise kein Risiko dar, wird aber Jahre später auf die SDN-Liste des OFAC gesetzt oder wechselt einfach seinen Standort in eine eingeschränkte Gerichtsbarkeit.

Descartes Denied Party Screening ermöglicht effektive OFAC-Compliance

Descartes bietet die richtigen Compliance-Tools und -Strategien, die es Unternehmen ermöglichen, regulatorische Verpflichtungen zu erfüllen und die Komplexität von Sanktionsrisiken effizient zu bewältigen. Unsere OFAC-Compliance-Lösungen ermöglichen Ihrem Unternehmen Folgendes:

Descartes Visual Compliance und Descartes MK Denied Party Screening sind flexible und modulare Lösungen, die es Unternehmen ermöglichen, die spezifischen und präzisen Funktionen und Inhalte auszuwählen, die sie für ihre individuellen Compliance-Anforderungen benötigen, und sie später nach Bedarf zu erweitern.

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